seychellesartprojects.org

Pankin pääoman määritelmä

Pankkipääoma, joka tunnetaan myös nimellä pankin nettovarallisuus, on pankin varojen ja velkojen välinen ero, ja se toimii ensisijaisesti varantona odottamattomilta tappioilta ja lisäksi suojaa velkojia pankin selvitystilassa. Pankin varat ovat käteistä, valtion arvopapereita ja korkoa ansaitsevien pankkien tarjoamia lainoja (esim. Asuntolaina, remburssi). Pankin velat ovat pankin saamia lainoja / velkoja.

Pankkipääoman tyypit

Pankkien on ylläpidettävä tietty määrä likvidejä varoja vastaavasti sen riskipainotettuja omaisuuseriä. Baselin sopimukset ovat pankkisäännöksiä, joilla varmistetaan, että pankilla on riittävästi pääomaa operaatioiden ja velvoitteiden hoitamiseen.

On olemassa kolme tyyppiä:

# 1 - Ensisijainen pääoma

Se koostuu pankin ydinpääomasta (eli omasta pääomasta) ja esitetyistä varoista (kertyneet voitot) vähennettynä liikearvolla, jos sellaisia ​​on. Se osoittaa pankin taloudellisen tilanteen. Se koostuu pankin kaikista varoista ja varoista. Se toimii ensisijaisena tukena tappioiden absorboinnissa. Se näkyy pankin tilinpäätöksessä.

Basel III: n mukaan heidän on pidettävä vähintään 7 prosenttia riskipainotetuista varoista ensisijaisissa pääomissa. Lisäksi pankeilla on oltava myös 2,5 prosentin lisäpuskuri riskialttiista varoista. Riskipainotetut varat osoittavat pankin altistumisen pankkiryhmän myöntämien lainojen luottoriskille.

Ensisijainen pääoma / riskipainotetut varat = 7% (vähimmäisvaatimus)

Esimerkki:

Pankilla X on 100 miljardia dollaria ensisijaisia ​​omia varoja. Sen riskipainotetut varat ovat 1000 miljardia dollaria. eli eli ensisijaisten omien varojen osuus on 10 prosenttia, mikä on enemmän kuin Basel III -vaatimus, joka on 7 prosenttia.

# 2 - Toissijainen pääoma

Se koostuu varoista, joita ei esitetä pankin tilinpäätöksessä. Se sisältää uudelleenarvostusrahaston, hybridipääomainstrumentit, pääomalainat, yleiset varaukset, luottotappiorahastot ja julkistamattomat rahastot, vähemmän sijoituksia konsolidoimattomiin tytäryhtiöihin ja muihin rahoituslaitoksiin.

Toissijainen pääoma on lisäpääoma, koska se on vähemmän luotettava kuin ensisijainen pääoma. Tätä pääomaa on vaikea mitata, koska pääoman varoja ei ole helppo selvittää. Pankit jakavat nämä varat ylemmälle ja alemmalle tasolle yksittäisten varojen likviditeetin perusteella.

Basel III: n mukaan niiden on säilytettävä vähintään 8 prosenttia kokonaispääomasta.

Esimerkki:

Pankilla X on 15 miljardia dollaria toissijaista pääomaa. Toissijaisen pääoman omavaraisuusaste on 1,5%, mikä on enemmän kuin Basel III -vaatimus.

Kokonaispääomasuhde on 11,5% (eli) ensisijaiset omat varat + toissijaiset omat varat = 10% + 1,5% = 11,5%. Mikä on enemmän kuin Basel III: n 10,5 prosentin vaatimus? (yhdessä lisäpuskurin kanssa)

# 3 - Tier 3 -pääoma

Tier 3 -pääoma on kolmannen asteen pääoma. Sen tarkoituksena on suojata markkinariski, hyödykeriski ja valuuttariski. Se sisältää enemmän pääomalainoja, julkistamattomia rahastoja ja luottotappiorahastoja verrattuna toisen tason pääomaan.

Tier 1 -pääoman on oltava enemmän kuin yhdistetty Tier 2- ja Tier 3 -pääoma.

Kuinka pankin pääoma kasvaa tai pienenee?

Pankki hankkii rahoitusta useista lähteistä lainojen tarjoamiseksi asiakkaille, joilta he perivät korkoja, mikä on enemmän kuin lainojen kustannukset. Ero on voitto.

1. Varojen hankkiminen osakkeenomistajilta - Pankit keräävät julkisia emissioita pääomaa, ja sitä käytetään pankkitoimintaan. Tuotto osakkeenomistajille tapahtuu osingon ja osakkeen arvon vahvistumisen muodossa.
2. Lainojen saaminen rahoituslaitoksilta;
3. Hallitus rahoittaa pankkia
4. Määräaikaistalletukset, säästötili;

Toiminnot

1. Pankin pääoma suojaa pankkia odottamattomilta riskeiltä ja tappioilta.
2. Se on osakkeenomistajien käytettävissä oleva nettovarallisuus.
3. Se vakuuttaa tallettajille ja velkojille, että heidän varansa ovat turvassa, ja se osoittaa pankin kyvyn maksaa velkansa.
4. Se rahoittaa pankkitoiminnan laajentamista tai varojen hankintaa.

Ero pankin pääoman ja pankin likviditeetin välillä

Pankkilikviditeetti mittaa pankin varoja, jotka ovat helposti käytettävissä maksujen maksamiseen, käyttöpääoman komponenttien ja liiketoiminnan hallintaan. Likvidit varat voidaan muuntaa rahaksi helposti. (Esim.) Keskuspankkirahastot, valtion obligaatiot jne. Liiketoiminnan hallitsemiseksi pankeilla tulisi olla riittävästi likvidejä varoja (esim.) Pankkitilien haltijoiden rahan nostot, määräaikaistalletusten takaisinmaksu eräpäivänä ja muut taloudelliset velvoitteet.

Se on pankin nettovarallisuus, joka on pankin varojen ja velkojen ero. Se toimii pankin varauksena tappioiden kattamiseksi. Pankin varojen tulisi olla suurempia kuin velat pysyä vakavaraisena. Vaaditun pankin pääoman vähimmäistaso on säilytettävä Baselin vaatimuksen mukaisesti pankin toiminnan hallitsemiseksi.

Rakenne

Rahastorakenteessa ilmoitetaan, miten pankki rahoittaa toimintansa käytettävissä olevilla varoilla. Se voi olla oma-, velka- tai hybridipapereita.

Johtopäätös

Bank Capitalilla on keskeinen rooli pankkitoiminnassa. Riskielementti on aina läsnä pankkitoiminnassa, ja tappioita voi tapahtua milloin tahansa. Pankkien suojaamiseksi maksukyvyttömyydeltä ja julkisten talletusten suojaamiseksi pankit ylläpitävät pääomaa suojautuakseen epävarmuustekijöiltä ja tappioilta.

Pankin tarvitseman pääoman määrä riippuu sen toiminnasta ja siihen liittyvistä riskeistä, sitä enemmän riskiä enemmän pääomaa. Sitä käytetään myös pankkien laajentamiseen ja muihin operatiivisiin tarkoituksiin. Ilman asianmukaista pääomaa pankki voi jopa mennä konkurssiin. Siksi se on pidettävä asianmukaisella tasolla, ja sen pitäisi pudota alle lain asettamien rajojen.