Luottoriski (kaava, tyypit) Kuinka laskea odotettu tappio?

Luottoriskin määritelmä

Luottoriskillä tarkoitetaan tappion todennäköisyyttä, joka johtuu lainanottajan epäonnistumisesta laiminlyödä lainan takaisinmaksua tai velkasitoumusten täyttämistä. Toisin sanoen se viittaa mahdollisuuteen, että luotonantaja tai luotonantaja ei välttämättä saa lainan pää- ja korko-osaa, mikä johtaa keskeytyneeseen kassavirtaan ja lisääntyneisiin perintäkustannuksiin.

Lisäksi se kattaa myös muut vastaavat riskit, kuten riskin siitä, että joukkovelkakirjalainan liikkeeseenlaskija ei välttämättä pysty suorittamaan maksua erääntymishetkellään, tai riskistä, joka johtuu vakuutusyhtiön kyvyttömyydestä maksaa vaatimus. Luottoriskin lieventämiseksi lainanantajat käyttävät yleensä erilaisia ​​luotonvalvontatekniikoita arvioidakseen mahdollisen luotonsaajan uskottavuutta.

Luottoriskin tyypit

Se voidaan luokitella laajasti kolmeen tyyppiin - luottoriskiriski, keskittymisriski ja maariski. Katsokaamme nyt niitä kaikkia erikseen:

# 1 - Luottoriskin riski

Luottoriskiriski kattaa lainanantajalle aiheutuneen vahingon tyypin joko silloin, kun lainanottaja ei pysty maksamaan määrää kokonaisuudessaan takaisin tai kun lainanottaja on jo 90 päivää velan takaisinmaksun eräpäivän jälkeen. Tämän tyyppinen luottoriski vaikuttaa melkein kaikkiin luottotapahtumiin, kuten arvopapereihin, joukkovelkakirjoihin, lainoihin tai johdannaisiin. Luottoriskiriski on syy siihen, miksi kaikki pankit suorittavat potentiaalisten asiakkaidensa perusteellisen luottotiedon ennen kuin he hyväksyvät luottokortit tai henkilökohtaiset lainat.

# 2 - Pitoisuusriski

Keskittymisriski on riskityyppi, joka syntyy huomattavasta altistumisesta jollekin henkilölle tai ryhmälle, koska mikä tahansa epäsuotuisa tapahtuma voi aiheuttaa suuria tappioita pankin ydinoperaatioille. Keskittymisriski liittyy yleensä merkittävään altistumiseen yhdelle yritykselle, toimialalle tai yksityishenkilölle.

# 3 - Maariski

Maariski on riskityyppi, joka ilmenee, kun suvereeni valtio keskeyttää ulkomaanvaluuttavelvoitteiden maksamisen yhdessä yössä, mikä johtaa maksukyvyttömyyteen. Maariskiin vaikuttaa pääasiassa maan makrotaloudellinen suorituskyky, kun taas maan poliittisella vakaudella on myös keskeinen rooli. Maariski tunnetaan myös suvereenina riskinä.

Luottoriskin kaava

Yksi yksinkertaisimmista menetelmistä luottoriskin häviön laskemiseksi on odotetun tappion kaava, joka lasketaan maksukyvyttömyyden todennäköisyyden (PD), maksukyvyttömyyden riskin (EAD) ja yhden vähennetyn tappion (LGD) tulona. Matemaattisesti se on esitetty

Odotettu tappio = PD * EAD * (1 - LGD) Voit ladata tämän luottoriskin Excel-mallin täältä - Luottoriskin Excel-malli

Esimerkki 1

Oletetaan, että 1 000 000 dollarin hyvitys myönnettiin yritykselle vuosi sitten. Kuluvan vuoden aikana yhtiö on alkanut kokea joitain toimintavaikeuksia, jotka johtavat likviditeettikriisiin. Määritä vastuulle odotettavissa oleva tappio, jos yritys laiminlyö. Huomaa, että menetetty tappio on 55%.

Koska

  • Valotus oletuksena, EAD = 1 000 000 dollaria
  • Maksukyvyttömyyden todennäköisyys, PD = 100% (koska yrityksen oletetaan olevan maksukyvytön)
  • Annettu tappio oletuksena, LGD = 68%

Siksi odotettu tappio voidaan laskea käyttämällä yllä olevaa kaavaa,

= 100% * 1 000 000 dollaria * (1 - 55%)

Odotettu tappio = 450 000 dollaria

Siksi tämän vastuun odotettu tappio on 450 000 dollaria.

Esimerkki 2

Oletetaan, että ABC Bank Ltd on lainannut 2 500 000 dollarin lainaa kiinteistöliiketoimintaa harjoittavalle yritykselle. Pankin sisäisen luokitusasteikon mukaan yritys on luokiteltu A-luokkiin ottaen huomioon alan suhdannevaihtelut. Sisäisen luokituksen mukainen maksukyvyttömyyden todennäköisyys on antanut maksukyvyttömyyden todennäköisyyden 0,10% ja tappion 68%. Määritä ABC Bank Ltd: n odotettu tappio annettujen tietojen perusteella.

Koska

  • Valotus oletuksena, EAD = 2 500 000 dollaria
  • Maksukyvyttömyyden todennäköisyys, PD = 0,10%
  • Annettu tappio oletuksena, LGD = 68%

Siksi odotettu tappio voidaan laskea käyttämällä yllä olevaa kaavaa,

= 0,10% * 2 500 000 dollaria * (1-68%)

Odotettu tappio = 800 dollaria

Siksi ABC Bank Ltd: n odotettu tappio tästä vastuusta on 800 dollaria.

Edut

  • Vankka luottoriskien hallinta parantaa kykyä ennustaa ja ennustaa, mikä auttaa mittaamaan minkä tahansa liiketoimen potentiaalista riskiä.
  • Pankit voivat käyttää luottoriskimalleja arvioidakseen luotonannon tason, joka voidaan rahoittaa mahdollisille tai uusille lainanottajille.
  • Sitä voidaan käyttää vaihtoehtona hinnoittelun ja suojausmahdollisuuksien perinteisille strategioille ja tekniikoille.

Haitat

  • Huolimatta siitä, että luottoriskin mittaamiseen on käytetty useita kvantitatiivisia tekniikoita, luotonantajien on käytettävä joitain päätöksiä, koska koko riskiä ei ole vielä mahdollista arvioida tieteellisesti.
  • Vankka riskienhallinta voi olla erittäin kallista.
  • Saatavilla on lukuisia luottoriskimalleja, ja lainanantajien on sellaisenaan vaikea päättää, mitä mallia käytetään. Yleensä lainanantajat käyttävät yhtä malleista ja käyttävät yhtä kaikille sopivaa mallia, mikä on pohjimmiltaan väärin.

Johtopäätös

Suurin osa pankeista on parantanut luottoriskien hallintaa käyttämällä innovatiivisia tekniikoita. Tällaiset innovaatiot ovat parantaneet pankkien kykyä mitata, tunnistaa ja hallita luottoriskiä osana Basel III: n täytäntöönpanoa.


$config[zx-auto] not found$config[zx-overlay] not found