Toimittajan rahoitus (merkitys, esimerkki) | Kuinka se toimii?

Toimittajan rahoituksen merkitys

Vendor Financing, joka tunnetaan myös nimellä kauppaluotto, myyjältä lainaa rahaa asiakkailleen, jotka puolestaan ​​käyttävät rahaa ostaakseen tuotteita / palveluita samalta myyjältä. Asiakkaan ei tarvitse maksaa tuotteista etukäteen ostaessaan tavaroita, mutta tuotteen myynnin jälkeen. Myyjä antaa asiakkaalle luottorajan, joka perustuu heidän hyvään tahtoonsa ja tahtoonsa maksaa tuotteista tietyn ajanjakson tai tietyn ajanjakson jälkeen.

Toimittajan rahoituksen tyypit

# 1 - Velkarahoitus

Lainanottaja saa lainarahoituksessa tuotteet / palvelut myyntihintaan, mutta sovitulla korolla. Lainanantaja ansaitsee tämän koron, kun lainanottaja maksaa erät. Jos lainanottaja laiminlyö laiminlyönnin, hänet merkitään maksukyvyttömäksi ja laina kirjataan luottotappioihin.

# 2 - Oman pääoman rahoitus

Oman pääoman rahoituksessa lainanottaja saa tuotteet / palvelut vastineeksi sovitusta osakemäärästä. Koska myyjälle maksetaan osakkeina (etukäteen tai tiettynä ajankohtana), lainanottajan ei tarvitse maksaa käteistä kauppaa toimittajalle. Myyjästä tulee osakkeenomistaja ja hän saa osinkoja. Myyjä tekee merkittävän päätöksen myös lainanottajayrityksessä, koska hän on myös lainanottajayrityksen omistaja (omistamiensa osakkeiden lukumäärän rajoissa).

Esimerkki toimittajan rahoituksesta

Oletetaan, että valmistava yritys A haluaa hankkia raaka-aineita yritykseltä B 10 miljoonan arvolla. Yritys A voi maksaa yritykselle B vain 4 miljoonaa maksuvalmiuskriisin vuoksi. Tässä tapauksessa yritys B suostuu antamaan raaka-aineita 10 miljoonan arvosta 4 miljoonan ottamisen jälkeen. Jäljellä olevasta 6 miljoonasta jäljellä olevasta määrästä yritys B veloittaa yritykseltä 10 prosentin nimelliskoron tietyksi ajaksi. Nyt yritys A voi hankkia raaka-aineita 10 miljoonan arvosta maksamalla ennakkoon 4 miljoonaa ja loput 6 miljoonaa erissä 10% korosta.

Merkitys

Toimittajan rahoitus antaa yritysten omistajille mahdollisuuden ostaa tarvittavat tavarat ja palvelut ilman, että he voivat pyytää rahoituslaitokselta varoja. Tämä auttaa heitä säästämään lainakorosta hyvän koron. Joskus pankit pyytävät myös vakuuksia lainojen antamiseksi, joita voidaan vähentää, jos ne valitsevat toimittajan rahoituksen. Yritysten omistajat voivat käyttää pankkien antamaa luottolimiittiä muihin hankkeisiin (laajennus, koneet, toimitusketju, resurssit). Tämä puolestaan ​​lisää tuloja. Ratkaiseva asia on, että se luo yhteyden lainanottajan ja myyjän välille.

Tavaroiden / palveluiden käteisvarojen saamatta jättäminen ei ole liiketoiminnan kannalta ihanteellista, mutta on parempi olla tekemättä myyntiä ja tuottamatta myyntiä ollenkaan. Myyjä ansaitsee myös korkoa heidän rahoittamastaan ​​summasta. Pienyritystä harjoittavalle yritykselle se käyttää usein osakemyyjien rahoitusta, jota kutsutaan joskus myös varainhankinnaksi. Toimittaja, joka antaa rahoituksen yrityksen omistajalle, saa toimittajan ilmoituksen, jossa mainitaan kaikki liiketoimien yksityiskohdat ja ehdot.

Edut

  • Myyjä lisää myyntiään merkittävästi.
  • Myyjä ansaitsee lainasta korkoa lainasta. Tämä kiinnostus on yleensä suurempi kuin muilla rahoituslaitoksilla.
  • Suhde myyjään ja lainanottajayritykseen paranee ymmärrystä paremmin.
  • Lainanottajayhtiö tarjoaa osakkeita myyjälle, toisin sanoen se tarjoaa yrityksen osittaisen omistuksen.
  • Kaupasta ja tavaroiden ostamisesta tulee houkuttelevaa, mikä vähentää hintaherkkyyttä.
  • Lainoja ottavan yrityksen hankinnat sujuvat sujuvasti, eikä niitä tarvitse etsiä lainanantajaa rahoittamaan liiketointa.
  • Ostaja voi ostaa tavaroita, joilla muuten ei ole varaa taloudellisten rajoitusten vuoksi.
  • Lainanottajan kassavirta helpottuu, kun he ovat vahvistaneet maksujen ulosvirtauksen seuraaville vuosille.
  • Jotkut myyjät tarjoavat myös leasing-vaihtoehtoja lainanottajayrityksille, mikä lieventää täyttä maksua ja on verotuksellista.

Rajoitukset

  • Tärkein syy, miksi lainanottajayritys valitsee myyjärahoituksen, johtuu likviditeettikassan kriisistä. Lainojen tarjoaminen tällaisille yrityksille voi johtaa maksujen laiminlyöntiin ja laina lasketaan lainanantajayrityksen (myyjän) kirjanpitoon luottotappiovarauksiin.
  • Myyjän saamat osakkeet oman pääoman ehtoisen rahoituksen yhteydessä eivät voi olla arvoa, jos lainanottajayritys menee likvideiksi ja hakeutuu konkurssiin.
  • On agenttiyrityksiä, jotka löytävät myyjän rahoittamaan blue-chip-yrityksiä. Palvelusta nämä agentit veloittavat palkkion, joka on kustannus ja kustannus lainanantajalle, joka tässä on myyjä. Joskus ne veloittavat palkkion myös lainanottajalta.
  • Laman aikana tai kun talous ei pärjää hyvin, yritykset valitsivat yleensä vaihtoehdon hankkia myyjärahoitusta likviditeettiongelmiensa ratkaisemiseksi ja käyttöpääoman hallinnassa.
  • Toimittaja veloittaa luotonottajalta korkeamman koron kuin tavalliset pankit, kun he saavat tietää luotonsaajalta on rajoitettu mahdollisuus rahoittaa myyntiä.
  • Myyjän on otettava oletusriski, jos lainanottaja laiminlyö maksua eikä suorita maksua, myyjän kannattavuus saa osuman.

Johtopäätös

Toimittajan rahoitus on erinomainen ominaisuus liiketoiminnassa, jota lainanottaja (asiakas) yritys ja luotonantaja (myyjä) yritys voi hyödyntää. Lainanottaja voi hyötyä siitä maksuvalmiuskriisin skenaariossa, ja luotonantaja voi lainata ansaitsemaan ylimääräistä rahaa asiakkailleen veloittamalla korolla. Myyjän on oltava varma ennen kuin hän aikoo käyttää tätä vaihtoehtoa, ja hänen on otettava riski, jos lainanottaja laiminlyö maksun tai selvitystilassa pahimmassa tapauksessa. Siksi liike-elämässä on sekä lahja että kielto, joka on pantava täytäntöön erittäin varovasti ja vain tietyin edellytyksin. Jos kauppa sujuu sujuvasti, tällainen rahoitus parantaa vain myyjän ja luotonsaajan välisiä suhteita.