seychellesartprojects.org

Mikä on taloudellinen hätä?

Taloudellinen hätä on tilanne, jossa organisaatio tai kukaan muu henkilö ei riitä täyttämään taloudellisia velvoitteitaan riittämättömien tulojen vuoksi. Se johtuu yleensä korkeista kiinteistä kustannuksista, vanhentuneesta tekniikasta, suuresta velasta, virheellisestä suunnittelusta ja budjetoinnista, virheellisestä hallinnoinnista ja voi viime kädessä johtaa maksukyvyttömyyteen tai konkurssiin.

Tämän vaiheen jälkeen yhtiöstä tulee maksukyvytön. Yrityksellä on hyvin vähemmän mahdollisuuksia selviytyä saavutettuaan tämän vaiheen. Organisaation maksuvalmius on erittäin heikko, koska se ei voi maksaa takaisin lainaeriä, korkoa, maksua toimittajille eikä edes palkkaa työntekijöilleen. Jos organisaatio haluaa selviytyä, sen on alennettava kustannuksiaan, uudistettava vastuunsa ja tarkistettava liiketoimintastrategioita.

Syitä esimerkkeihin

Se tapahtuu jotain liiketoiminnan harjoittamisen aikana, mikä johti tähän tilanteeseen. Tämän tilanteen syyt ovat seuraavat:

# 1 - Teknologiset muutokset

Jos kukaan yritys ei kykene sopeutumaan tekniikan muutoksiin eikä pysty päivittämään itseään, se heitetään pois markkinoilta. Sen markkinaosuus pienenee rajusti ja lopulta tulot laskevat staattisten kiinteiden kustannusten ohella. Vähitellen tämä johtaa taloudelliseen kärsimykseen.

Esimerkiksi vuonna 2012 Nokia ei voinut ottaa käyttöön uutta tekniikkaa, ja sen oli kohdattava tällainen ahdistus.

# 2 - Väärä hallinta

Epäasianmukainen hallinta johtaa tehottomaan päätöksentekoon ja johtaa lopulta pienempään tulojen laskuun.

Esimerkiksi Lehman Brothers oli Amerikan neljänneksi suurin sijoituspankki, mutta syyskuussa 2008 yritys haki konkurssia. Konkurssi, jolla oli 639 miljardia dollaria varoja ja 619 miljardia dollaria velkaa, oli historian suurin. Joidenkin CFO: n sopimattomien päätösten vuoksi yrityksen oli asetettava konkurssi.

# 3 - Petokset yrityksessä

Mikä tahansa petosten suunnittelu voi johtaa organisaation tavoitteen maksimoida osakkeenomistajan varallisuus petoksen tekijän tarkoitukseen. Kaikkia avainresursseja ei käytetä organisaation hyödyksi, mikä johti taloudelliseen kärsimykseen.

Esim. Petos Satyam Computersissa vuonna 2009. Kuvitteellisia kuluja kirjattiin; voitot olivat väärennettyjä. Tämä johti yrityksen täydelliseen sulkemiseen.

# 4 - Virheelliset investointisuunnitelmat

On erittäin välttämätöntä säilyttää asianmukainen kassavirta ja sijoitusten kiinteät tuotot. Jos budjetointia ei tehdä oikein, joko käteisvaroja tai käyttämättömiä varoja. Joskus se jättää yrityksen ottamaan vaadittua suurempaa velkaa ja johti lopulta ahdistukseen.

Kuinka laskea taloudellisen hätäkustannuksen kustannukset?

Kun yritys on hädässä, sen omaisuus ei maksa pikemminkin, ja sen velat kallistuvat. Pankin yritykseltä perimä korko on korkeampi kuin muilta saman alan yrityksiltä perittävä korko (AAA-luokitellun yrityksen velkakustannus).

1. Laske painotettu keskimääräinen velkakustannus. Esimerkki 10,5%
2. Ota AAA-luokitellun yrityksen velkakustannukset. Esimerkki 7%
3. Jos yrityksen velka on 100 miljoonaa

Taloudellisen hätäkustannuksen hinta = hintojen ero vaiheessa 1 * Yrityksen koko velka

= (10,5 - 7)% * 100 miljoonaa = 3,5 miljoonaa

Taloudellisen hätäajanjakso

Teknisesti "Yrityksen ajanjakso, jonka aikana sen osakkeiden markkinahinta laskee tai varojen arvo laskee, johtuu yleensä käteisongelmista ja epätarkoista ennusteista." Esimerkki siitä on Yhdysvaltojen taantuma vuosina 2007–2008.

Tänä aikana yhtiöllä on vakavia kassavirtaongelmia, jotka vaikuttavat ja heikentävät sen tuotteiden ja palvelujen laatua. Tämä antaa nykyisille asiakkaille mahdollisuuden ostaa kilpailijoilta. Tämä vähentää tuloja ja tilanne pahenee. Tavarantoimittajat lyhentävät luottoaikaa, ja sopimusehdot kiristyvät. Viime kädessä on ongelma palkkojen maksamisessa työntekijöille, ja yritys suorittaa lomautukset. Aika, jona kaikki nämä tilanteet tapahtuvat, tunnetaan taloudellisen ahdistuksen ajanjaksona.

Tekijät, jotka ovat vastuussa yhtiön taloudellisesta hätistä

Ahdistusta aiheuttavat tekijät on jaettu kahteen luokkaan - sisäiset ja ulkoiset.

Sisäiset tekijät ovat

• Epäasianmukainen ja tehoton kysyntäennuste
• Huono kassanhallinta
• Työntekijöiden lomautusaste on korkea
• Sopimaton tuoteseos
• Virheellinen arvio käyttöpääomavaatimuksesta
• Varojen väärinkäyttö

Ulkoiset tekijät ovat

• Heikot sopimukset toimittajien kanssa
• Riippuvuus yhdestä raaka-aineiden toimittajasta
• Poikkeuksellisen korkea raaka-ainehinta
• Muutos hallituksen politiikassa liiallisen tuontitullin, tiukkojen kauppakäytäntöjen jne. Suhteen

Ratkaisut

Kun yritys joutuu ahdistavaan tilaan, sitä on hyvin vaikea elvyttää. Suuri todennäköisyys pyrkii yrityksiä konkurssiin. On erittäin tärkeää, että johto huomaa merkit ja toteuttaa ennaltaehkäiseviä toimia vastaavasti. Kuitenkin, jos yritykselle tulee ulosmenoa taloudellisen ahdistuksen aikana, alla on ratkaisuja

# 1 - Muu kuin taloudellinen uudelleenjärjestely

Jos analyysin perusteella havaitaan, että yhtiö joutui ahdistuneeseen asiatonien liiketoimintasuunnitelmien huonon hallinnon vuoksi, siihen liittyy uudelleenjärjestelyneuvoston liiketoiminnan avainhenkilöitä muutetaan. Asiantuntijalle annetaan valta ja kaikkia liiketoimintasuunnitelmia tarkistetaan. Lopulta yritys voi tulla tilanteesta tasaisesti ilman pysyvää sulkemista.

# 2 - Taloudellinen uudelleenjärjestely

Jos yritys on hätätilanteessa riittämättömän kassavirran vuoksi tai kykenemätön maksamaan velkaa, ratkaisut niihin ovat seuraavat:

# 1 - Yksityinen harjoitus

Tässä ratkaisussa yritys päättää sisäisesti uudelleenjärjestelyistä. Muutama ratkaisu on

• Neuvottele lainanottajien kanssa korkojen vähentämiseksi tai maksujen perimisestä.
• Käytä korkeampaa korkeaa luottoaikaa
• Paranna liiketoimintastrategioita
• Asianmukainen markkinointi- ja myyntistrategia myynnin lisäämiseksi
• Kustannusten leikkaussuunnitelmat

# 2 - Oikeudellinen konkurssi

• Uudelleenjärjestely ja syntyminen: Kun yritys on asettanut konkurssin, hallitus pyytää asianmukaisten tutkimusten jälkeen velallisia luopumaan maksettavasta osamäärästä. Pyytää yritystä noudattamaan tarvittavia uudelleenjärjestelyjä. Kaiken kaikkiaan hallituksella on valta rakenneuudistuksessa.
• Yhdistyminen toisen yrityksen kanssa: Joissakin tapauksissa hallitus määrää sen sulautumaan toisen voittoa tavoittelevan yrityksen kanssa samalla tai muulla toimialalla, jolla on riittävät resurssit tappioiden kattamiseen ja yrityksen uudelleenjärjestelyyn.
• Selvitys: Jos on mahdollisuus elvyttää yritys, se käsketään selvittämään sama.

Johtopäätös

Tämä on tilanne, jossa yritys ei voi maksaa kiinteitä kustannuksiaan työntekijöille maksettavana palkkana, lainaeränä, maksuna raaka-aineeksi jne. Johtuen käyttöpääoman väärästä suunnittelusta, huonosta hallinnasta ylimmällä tasolla, petoksista, hallituksen politiikan muutoksista jne. On tärkeää, että yritys tunnistaa merkit varhaisessa vaiheessa ja toteuttaa tarvittavat ennaltaehkäisevät toimenpiteet, jotta se ei pääse taloudellisiin vaikeuksiin. Muuten on hyvin vaikeaa löytää ratkaisuja samalle.