Nettovelka (määritelmä, kaava) Vaiheittainen nettovelan laskenta

Mikä on nettovelka?

Nettovelka on mittari, jota käytetään mittaamaan yrityksen taloudellinen likviditeetti ja auttamaan määrittämään, pystyykö yritys maksamaan velvoitteensa vertaamalla likvidejä varoja kokonaisvelkaan. Yksinkertaisesti sanottuna se on yrityksen velan määrä on likvideihin varoihin verrattuna laskettuna velka vähennettynä käteisellä ja rahavaroilla.

Se auttaa meitä ymmärtämään, miten yritys suoriutuu velkojen suhteen. Toisin sanoen se auttaa sijoittajia tutustumaan lähemmin yrityksen asemaan vastuiden suhteen. Yrityksen velat eivät saisi ylittää yrityksen kassavirtaa. Muuten yrityksen olisi mahdotonta maksaa jäsenmaksunsa eräpäivänä.

Nettovelkaava

Tässä on kaava -

Yllä olevassa nettovelkaavassa on kolme komponenttia.

  • Ensimmäinen komponentti on lyhytaikainen velka. Lyhytaikaisia ​​velkoja kutsutaan lyhytaikaisiksi veloiksi. Ne voivat johtua alle vuodessa. Lyhytaikaiset velat voivat sisältää lyhytaikaisen lainan, lyhytaikaisen pitkäaikaisen lainan maksun jne.
  • Kaavan toinen komponentti on pitkäaikainen velka. Pitkäaikainen velka johtuu tietysti pitkällä aikavälillä. Yritysten on kuitenkin varmistettava, että pitkäaikainen velka maksetaan takaisin eräpäivänä (se voi tarkoittaa säännöllisten maksujen suorittamista tai maksamista toimikautensa lopussa).
  • Kolmas ja viimeinen komponentti ovat käteisvaroja. Rahat ja pankkisaamiset sisältävät käteisen käteisen, likvidin sijoituksen, jonka maturiteetti on enintään kolme kuukautta, sekkitilit, valtionlaskut jne.

Ajatuksena on nähdä poistamalla käteinen ja käteisvarat kuvasta (koska se on jo yrityksen omistuksessa), kuinka paljon velkaa jäljellä olisi. Se tarkoittaa, että jos kaikki rahat ja pankkisaamiset käytetään maksamaan osa yrityksen kokonaisvelasta, kuinka paljon velkaa yritykselle jää jäljelle maksaa.

Esimerkkejä

Voit ladata tämän Net Debt Excel -mallin täältä - Net Debt Excel -malli

Go Technologylla on suuri maine markkinoilla. Uusi sijoittaja Ramen tietää, että maineesta huolimatta on tärkeää tarkistaa yrityksen taloudellinen tilanne. Tässä on hänen löytämänsä tiedot -

  • Yrityksen lyhytaikainen velka - 56000 dollaria
  • Yhtiön pitkäaikainen velka 644 000 dollaria
  • Rahat ja pankkisaamiset - 200000 dollaria

Selvitä velka-asema Ramenin puolesta.

Nettovelan kaavan avulla = (lyhytaikainen velka + pitkäaikainen velka) - rahat ja pankkisaamiset

  • = (56 000 + 644 000 dollaria) - 200 000 = 500 000 dollaria.

Jos haluat tietää, onko se alempi vai korkeampi, meidän on tarkasteltava muita saman alan yrityksiä.

Colgate-esimerkki

Alla on Colgaten tase 2016 ja 2017.

lähde: Colgate 10K Filings

Nettovelan kaava = lyhytaikainen velka + pitkäaikainen velka - rahat ja pankkisaamiset

Colgaten velka (2017)

  • Colgaten lyhytaikainen velka = 0
  • Colgaten pitkäaikainen velka = 6566 miljoonaa dollaria
  • Käteisvarat = 1,535 miljoonaa dollaria
  • Nettovelka (2017) = 0 + 6566 - 1535 dollaria = 5031 miljoonaa dollaria

Colgaten velka (2016)

  • Colgaten lyhytaikainen velka = 0
  • Colgaten pitkäaikainen velka = 6520 miljoonaa dollaria
  • Käteisvarat = 1 315 miljoonaa dollaria
  • Nettovelka (2017) = 0 + 6520-1315 dollaria = 5205 miljoonaa dollaria

Käyttää

Jokaiselle sijoittajalle on tärkeää tietää, pärjääkö yritys taloudellisesti vai ei. Siksi he käyttävät nettovelan kaavaa tarkistaakseen, onko yritys taloudellisissa vaikeuksissa vai ei. Tämä kaava auttaa heitä ymmärtämään yrityksen todellisen taloudellisen tilanteen.

  • Pienempi arvo on osoitus siitä, että yrityksellä menee melko hyvin. Suurempi velka ja suuremmat rahavarat johtavat pienempään nettoarvoon. Se tarkoittaa, että yritys on taloudellisesti hyvässä kunnossa maksamaan velkansa.
  • Toisaalta korkeampi nettoarvo on osoitus siitä, että yhtiöllä ei ole pärjää taloudellisesti melko hyvin.

Tämän tietäminen auttaa sijoittajia päättämään, pitäisikö heidän sijoittaa yhtiön osakkeisiin vai ei.

Nettovelan laskin

Voit käyttää seuraavaa nettovelkalaskuria.

Lyhytaikainen velka
Pitkä-aikainen velka
Rahat ja pankkisaamiset
Nettovelan kaava =
 

Nettovelan kaava = (lyhytaikainen velka + pitkäaikainen velka) - rahat ja pankkisaamiset
(0 + 0) - 0 = 0

Nettovelkaava Excelissä (Excel-mallilla)

Tehkäämme nyt sama esimerkki yllä Excelissä.

Tämä on hyvin yksinkertaista. Sinun on annettava kolme syöttötietoa: lyhytaikainen velka, pitkäaikainen velka ja käteisvarat.

Voit helposti laskea velan mukana toimitetussa mallissa.